Sind Sie mit der Höhe der Steuern zufrieden, die Sie bezahlen? Sind Sie zuversichtlich, dass Sie jede verfügbare Steuerpause nutzen?
Die schlechte Nachricht ist, dass Sie zu viel Steuern und Steuern bezahlen müssen, Sie sind wahrscheinlich nicht unter Ausnutzung jeder Steuerpause. Und die meisten Vorbereiter machen es schlecht, ihren Kunden Geld zu sparen.
Die gute Nachricht ist, dass Sie sich nicht so fühlen müssen. Sie brauchen nur einen besseren Plan. Dieser Artikel enthüllt einige der größten Steuerfehler, die Unternehmer machen. Dann gibt es kurze Lösungen, um diese Probleme zu lösen. Bitte beachten Sie, dass dieser Artikel nur als Informationstool dient.
# 1: NICHT BEEINFLUSSEN
Der erste Fehler ist der erste Fehler größter Fehler von allen. Es ist nicht planbar. Es ist egal, wie gut Ihr Steuervorbereiter am 15. April mit Ihrem Stapel von Quittungen ist. Wenn Sie nicht wissen, dass Sie die Spangen Ihres Kindes als Geschäftskosten abschreiben können, ist es zu spät, irgendetwas zu tun, wenn Ihre Steuern vorbereitet sind im folgenden Jahr
Steuerberatung ist, Ihnen einen Plan zur Minimierung Ihrer Steuern zu geben. Was sollte man tun? Wann sollten Sie es tun? Wie sollten Sie das tun?
Und das Steuertraining bietet zwei stärkere Vorteile. Erstens ist es der Schlüssel zu Ihrer finanziellen Verteidigung. Als Makler haben Sie zwei Möglichkeiten, mehr Geld in die Tasche zu stecken. Finanzdelikt steigert Ihr Einkommen. Die finanzielle Verteidigung reduziert Ihre Ausgaben. Steuern sind für die meisten Agenten die größten Ausgaben. Es ist also sinnvoll, Ihre finanzielle Verteidigung so zu fokussieren, wo Sie am meisten investieren.
Und zweitens garantiert das Steuercoaching Ergebnisse. Sie können alle Arten von Zeit, Mühe und Geld für Ihr Unternehmen einsetzen. Aber das kann keine Ergebnisse garantieren.
Der zweite große Fehler ist, dass es sich um einen Fehler handelt, fast so wichtig wie der erste, und das befürchtet eher, als den IRS zu respektieren.
Was macht die Art der Steuerplanung, über die wir sprechen, mit Ihren Chancen, auditiert zu werden? Die Wahrheit ist, die meisten Experten sagen, dass es sich lohnt, aggressiv zu sein. Das liegt daran, dass die Prüfungsquoten für die Gesamtprüfung so niedrig sind, dass die meisten legitimen Abzüge keine "roten Fahnen" zeigen.
Die Prüfungsquoten sind tatsächlich so niedrig wie nie zuvor für 2008 einer von 99 kehrt zurück. Etwa die Hälfte dieser Audits zielte auf die Einkommensteuergutschrift für einkommensschwache Familien ab.
# 3: ZU VIELER SELBSTÄNDIGUNGSSTEUER [IRS] [IRS]
Wenn Sie wie die meisten Geschäftsinhaber sind, bezahlen Sie so viel wie bei der Einkommensteuer.
Wenn Sie Ihr Unternehmen als Einzelunternehmer führen, melden Sie Ihr Nettoeinkommen auf Schedule C Sie zahlen Steuern, wie auch immer Ihre persönliche Rate ist. Aber Sie zahlen auch eine selbstständige Erwerbssteuer von 15,3% auf Ihre ersten 106.800 $ Nettoeinkünfte für Selbständige und 2,9% etwas höher als in 2010.
Nehmen wir an, Ihr Gewinn am Ende der Jahr beträgt 60.000 US-Dollar. Sie zahlen Einkommensteuer zu Ihrem regulären Steuersatz, abhängig von Ihrem gesamten zu versteuernden Einkommen. Aber Sie zahlen auch $ 9.200 in Selbstständigkeitssteuer. Diese Steuer ersetzt die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, die Ihr Arbeitgeber zahlen würde, und würde einbehalten, wenn Sie nicht selbständig waren.
Eine "S" -Konzerngesellschaft ist eine besondere Gesellschaft, die wie eine Partnerschaft besteuert wird. Die Gesellschaft zahlt den Eigentümern einen angemessenen Lohn für ihre Arbeit. Wenn noch ein Gewinn übrig ist, geht er an die Aktionäre über, und die Aktionäre zahlen die Steuer auf ihre eigenen Erträge.
"S" -Unternehmen sind so attraktiv, weil Sie zwar die gleichen 15,3% auf Ihren Lohn zahlen, wie Sie es auch tun würden Ihre Selbstständigkeit Einkommen gibt es nein Sozialversicherung oder Selbstständigkeit Steuer auf die Dividende Pass-Through fällig. Nehmen wir an, Ihre S Corporation verdient die gleichen 60.000 Dollar als Ihre Aktiengesellschaft. Wenn Sie sich 30.000 Dollar an Löhnen zahlen, zahlen Sie etwa $ 4.600 an Sozialversicherungssteuern. Aber Sie werden $ 4.600 in der Selbstbeschäftigungssteuer für die 30.000-Dollar-Pass-Through-Verteilung vermeiden.
Die "S" -Korporation benötigt ein wenig mehr Papierkram, um zu operieren als das Unternehmen. Und Sie müssen sich einen angemessenen Lohn für Ihren Dienst leisten. Das bedeutet, dass Sie für einen externen Mitarbeiter bezahlen würden, um dieselbe Arbeit zu erledigen. Aber die IRS ist auf der Suche nach Agenten, die ihr gesamtes Einkommen als Pass-through-Methode nutzen.
Wenn Sie möchten sparen Sie mehr als das derzeitige Limit von 5.000 $ (zusätzlich $ 1.000 für Steuerzahler 50 oder älter) für IRAs. Sie haben drei Hauptoptionen: Vereinfachte Arbeitnehmerpensionen (SEPs), EINFACHE IRAs oder 401ks. Wenn Sie einen betrieblichen Pensionsplan haben, muss er allen Ihren Mitarbeitern angeboten werden, und die Berechnungen für Beiträge müssen in gleicher Weise wie für Sie selbst oder für Angehörige Ihrer Familie durchgeführt werden.
Die SEP und SIMPLE IRAs sind die einfachsten Pläne für die Einrichtung und Verwaltung. Es ist keine jährliche Verwaltung oder Papierkram erforderlich. Die Beiträge werden direkt in die Mitarbeiterrentenkonten eingebracht. Für SEP-Pläne können Selbständige bis zu 25% Ihres Nettoeinkommens für Selbstständige bis zu einem Höchstbetrag von 49.000 USD für 2010 beitragen. Für EINFACHE IRAs beträgt der maximale Beitrag für 2010 11.500 USD (50 oder älter können einen Beitrag leisten zusätzliche 2.500 $ Aufholjagd.) EINFACHE IRAs eignen sich am besten für Teilzeit- oder Nebenerwerbsunternehmen, die weniger als 40.000 US-Dollar verdienen.
Für noch größere Ruhestandsbeiträge, die nicht auf 25% des Selbstständigeneinkommens begrenzt sind, wird ein 401 (k) Ruhestandsplan in Betracht gezogen. Sie können sogar selbst ein "Solo" oder "Individuelles" 401 (k) einrichten. Der 401 (k) ist ein wahrer "qualifizierter" Plan. Und mit dem 401 (k) können Sie viel mehr Geld einbringen, weitaus flexibler als der SEP oder der SIMPLE. Für 2009 können Sie und Ihre Mitarbeiter 100% Ihres Einkommens bis zu 16.500 $ "aufschieben". Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Aufschlagbeitrag in Höhe von $ 5.500 leisten. Sie können sich auch dafür entscheiden, die Beiträge Ihrer Mitarbeiter abzudecken oder Gewinnbeteiligungsbeiträge in Höhe von bis zu 25% ihrer Löhne zu erbringen. Das ist der gleiche Prozentsatz, den Sie in Ihrem SEP sparen können – zusätzlich zu den 16.500 USD oder 22.000 USD für einen maximalen Gesamtbeitrag von 49.000 USD pro Person im Jahr 2010. 401 (k) sind in der Regel schwieriger zu verwalten. Es gibt Antidiskriminierungsregeln, die Sie davon abhalten, Ihr eigenes Konto zu füllen, während Sie Ihre Angestellten steifen.
Wenn Sie älter sind und mehr als das Limit von $ 49.000 für SEPs oder 401 (k) einbringen wollen, sollten Sie sich überlegen, ob Sie SEPs oder SIMPLE IRAs verwenden möchten. einen traditionellen leistungsorientierten Pensionsplan, bei dem Sie einen Betrag einbringen können, der ein Jahreseinkommen von bis zu 195.000 USD garantiert. Leistungsorientierte Pläne haben jährliche Beiträge benötigt.
# 5: MISSING FAMILY EMPLOYMENT
Mieten Sie Ihre Arbeitsstelle mit einem 401 (k) oder SEP.
- [1] [1] [1] [2] [3] [3] [3]
- Der IRS hat Abzüge für Kinder ab 7 Jahren aufrecht erhalten.
- Ihre ersten $ 5.700 des Arbeitseinkommens im Jahr 2010 wird bei null auf das Kind besteuert. Das liegt an dem Standardabzug für einen einzelnen Steuerzahler – selbst wenn Sie ihn als Ihren Abhängigen beanspruchen. Ihre nächsten 8,375 $ werden mit nur 10% besteuert. So können Sie einiges Einkommen nach unten verschieben.
- Sie müssen ihnen einen "angemessenen" Lohn für die Dienstleistung zahlen, die sie erbringen. Dies ist, was Sie einen kommerziellen Anbieter für den gleichen Dienst bezahlen würden, mit einer Anpassung für das Alter und die Erfahrung des Kindes. Also, wenn Ihr 12-jähriger Sohn das Gras für Ihre Mietobjekte schneidet, zahlen Sie ihm, was ein Landschaftsservice möglicherweise berechnet. Wenn Ihre 15-jährige Tochter hilft, Ihre Bücher zu behalten, zahlen Sie ihr ein bisschen weniger, als ein Buchhaltungsdienst möglicherweise berechnet.
- Um Ihre Rückkehr revisionssicher zu machen, schreiben Sie eine Stellenbeschreibung aus und halten Sie eine Arbeitszeittabelle bereit.
- Zahlen Sie per Scheck, damit Sie die Zahlung erstatten können.
- Sie müssen den Scheck auf einem Konto im Namen des Kindes hinterlegen. Aber das Konto kann ein ROTH IRA, Abschnitt 529 College Sparplan oder Verwahrkonto, die Sie kontrollieren, bis sie 21 werden.
- Wenn Ihr Unternehmen nicht rechtskräftig ist, müssen Sie sich nicht für die Sozialversicherung zurückhalten, bis sie 18 Jahre alt werden. Das ist also steuerfrei. Sie müssen am Ende des Jahres eine W-2 ausstellen.
# 6: MISSING MEDICAL EXPENSES
Diese Seite ist eine Begriffsklärung zur Unterscheidung mehrerer mit demselben Wort bezeichneter Begriffe.
Umfragen zeigten, dass Steuern Hauptanliegen von Kleinunternehmern waren. Aber jetzt explodieren die Kosten für die Gesundheitsfürsorge. Wenn Sie selbstständig sind und für Ihre eigene Krankenversicherung bezahlbar sind, können Sie den Betrag auf Seite 1 des Formulars 1040 als Abzug geltend machen. Wenn Sie Abzüge auflisten, können Sie die nicht erstatteten Kosten für medizinisches und zahnärztliches Behandeln nach Plan A abziehen, wenn sie insgesamt mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens. Aber die meisten von uns geben nicht so viel aus.
Aber es gibt einen Weg, alle Ihre Arztrechnungen als Betriebsausgaben abzuschreiben. Es wird ein Erstattungsplan für medizinische Ausgaben (MERP) oder § 105 Plan genannt. Dies ist ein Mitarbeitervorteil, was bedeutet, dass ein Mitarbeiter benötigt wird. Wenn Sie Ihr Unternehmen als Einzelunternehmen, Partnerschaft, LLC oder S Corporation betreiben, gelten Sie als Selbständige und qualifizieren sich nicht. Aber wenn Sie verheiratet sind, können Sie Ihren Ehepartner anheuern. Wenn Sie nicht verheiratet sind, können Sie dies mit einer C-Corporation tun. Aber Sie müssen nicht eingebunden werden. Sie können dies als Einzelunternehmer oder LLC tun, indem Sie Ihren Ehepartner einstellen.
Die einzige Ausnahme ist die S Corporation. Wenn Sie mehr als 2% des Bestands besitzen, sind Sie und Ihr Ehepartner im Sinne dieser Regel beide selbstständig. Als Grundlage für diesen Plan müssen Sie eine andere Einkommensquelle verwenden, die nicht als S-Kapital besteuert wird.
Nehmen wir an, Sie sind selbstständiger Immobilienmakler und Sie haben Ihren Ehemann gemietet . Mit dem MERP-Plan können Sie Ihren Angestellten für alle medizinischen und zahnärztlichen Ausgaben entschädigen, die er für seine ganze Familie erleidet – einschließlich Ihres Ehepartners. Alle diese Ausgaben sind für die Erstattung qualifiziert: Krankenversicherung, Langzeitpflege, Medicare und Medigap Versicherung, Zuzahlungen, Selbstbehalte, Rezepte, Zahnpflege, Augenpflege, Chiropraktik, Kieferorthopäden, Fruchtbarkeitsbehandlungen,
Sie können Ihren Angestellten erstatten oder Gesundheitsdienstleister direkt bezahlen. Sie benötigen ein schriftliches Plandokument und eine Methode, um Ihre Ausgaben zu verfolgen. Es ist keine spezielle Berichterstattung erforderlich. Sie sparen die Einkommenssteuer und die Selbstständigensteuer.
Wenn Sie Angehörige außerhalb der Familie haben, müssen Sie diese auch einbeziehen, aber Sie können Angestellte ausschließen, die , arbeiten weniger als 35 Stunden pro Woche, arbeiten weniger als neun Monate pro Jahr oder haben für Sie weniger als drei Jahre gearbeitet. Nicht-Familienangehörige können es zu teuer machen, alle so großzügig zu entschädigen, wie Sie es für Ihre eigene Familie tun würden. Wenn Sie jedoch eine Krankenversicherung anbieten, können Sie trotzdem einen Plan nach Section 105 verwenden, um Ihre Sozialversicherungskosten zu senken. Sie können dies tun, indem Sie zu einem hoch absetzbaren Gesundheitsplan wechseln und einen Plan nach § 105 verwenden, um diese verlorenen Leistungen zu ersetzen.
Beispielsweise zahlt ein verheirateter Selbständiger mit zwei Kindern 25% Steuern und 15,3% der Selbstständigensteuer. Ein traditioneller Versicherungsplan wurde durch einen hoch abzugsfähigen Plan ersetzt – 5.000 Dollar für die Familie, die seine Prämie um 7.620 Dollar senkte. Also, selbst wenn er diesen $ 5.000 Selbstbehalt trifft, spart er $ 2.620 in Prämien. Und jetzt, da er seine medizinischen Kosten von seinem Geschäftseinkommen abzieht, addieren seine Selbständigensteuerersparnisse weitere $ 1,156 zu seinem Endergebnis. Er erspart mindestens $ 3,121 Steuern, indem er von seinem traditionellen Gesundheitsplan auf den Erstattungsplan für medizinische Ausgaben von Abschnitt 105 umschaltet.
Wenn Sie keinen Erstattungsplan für medizinische Ausgaben verwenden können, sollten Sie die neuen Krankenversicherungskonten berücksichtigen.
Um sich zu qualifizieren, benötigen Sie einen "hoch absetzbaren Gesundheitsplan" mit einem Selbstbehalt von mindestens 1.200 US-Dollar für einen Selbstbehalt Singles oder $ 2.400 für Angestellte und eine Ausgrenzung von $ 5.950 für Singles oder $ 11.900 für Familien im Jahr 2010. Weder Sie noch Ihr Ehepartner können durch einen "nicht abzugsfähigen Gesundheitsplan" oder Medicare abgedeckt werden. Der Plan kann bis auf den Selbstbehalt für dieses Jahr keine anderen Leistungen als bestimmte Vorsorgeleistungen erbringen.
Sobald Sie Ihre Berechtigung festgelegt haben, können Sie ein absetzbares Gesundheitssparkonto eröffnen, das von einem separaten Plan oder einem Reiter mit verschreibungspflichtigen Arzneimitteln abgedeckt wird. . Sie können 100% Ihres Selbstbehalts bis zu 3.050 $ für Singles oder 6.150 $ für Familien einbringen. Sie können es für die meisten Arten von Krankenversicherungen, einschließlich der COBRA-Fortführungs- und Langzeitpflegepläne, verwenden. Sie können es auch für die gleichen Ausgaben wie einen Plan der Section 105 verwenden.
Das Health Savings Account ist nicht so wertvoll wie der Plan von Section 105. Sie haben bestimmte Grenzwerte für den Dollarbeitrag, und es gibt keinen Steuervorteil für die Selbstständigkeit. Gesundheitssparkonten können jedoch trotzdem die Gesamtkosten für die Gesundheitsversorgung senken.
# 7: VERMIETUNG EINES HAUSAMTES
Wenn Ihr Heimbüro Ihre Hauptgeschäftsstelle ist, können Sie einen Teil Ihrer Miete, Hypothekenzinsen, Grundsteuern, Versicherungen, Hausinstandhaltung und Reparaturen abziehen und Dienstprogramme.
Um als Hauptgeschäftssitz zu gelten, müssen Sie (1) "ausschließlich" und "regelmäßig" für Verwaltungs- oder Managementaktivitäten verwenden und (2) haben keinen anderen festen Ort, an dem Sie erhebliche administrative oder verwaltungstechnische Tätigkeiten Ihres Handels oder Geschäfts tätigen. "Regelmäßig" bedeutet im Allgemeinen 10-12 Stunden pro Woche. Der Raum muss kein Raum sein.
Der Prozentsatz Ihrer Geschäftsnutzung wird berechnet, indem Sie entweder die Anzahl der Räume, die von den Gesamträumen im Haus verwendet werden, wenn sie ungefähr gleich sind, oder durch Teilen des Quadrats Füße verwendet von der gesamten Quadratmeterzahl im Haus.
# 8: MISSING CAR / TRUCK AUSGABEN
Wenn Sie den Standardkilometerabzug für Ihr Unternehmen in Anspruch nehmen, können Sie sich ernsthaft in die Knie zwingen. Jedes Jahr gibt es verschiedene Fahrzeugumfragen, die veröffentlicht werden. Die Kosten hängen davon ab, wie viel Sie fahren – aber wenn Sie den Standardabzug für ein Auto mit mehr als 50 Cent / Meile bezahlen, verlieren Sie jedes Mal, wenn Sie den Schlüssel drehen, Geld. Wenn Sie jetzt den Standardabzug vornehmen, können Sie auf die "tatsächliche Kosten" -Methode wechseln, wenn Sie Ihr Auto besitzen, aber nicht, wenn Sie es mieten.
# 9: FEHLENDE MAHLZEITEN UND UNTERHALTUNG
Die Kosten für die Fahrtkosten Grundregel ist, dass Sie die Kosten von Mahlzeiten mit einem ehrlichen Geschäftszweck abziehen können. Dies bedeutet Kunden, Interessenten, Verweisquellen und Geschäftskollegen. Und wie oft isst du mit jemandem, der nicht zu den Menschen gehört? Für Immobilienmakler und andere Fachleute, die sich selbst vermarkten, könnte dies "niemals" sein. Im Allgemeinen können Sie 50% Ihrer Mahlzeiten und Unterhaltung abziehen, solange es nicht "verschwenderisch oder außergewöhnlich" ist.
Sie benötigen keine Quittungen für Geschäftsausgaben unter $ 75 (außer Unterkunft), aber Sie benötigen (1) Wie viel ?, (2) Wann ?, (3) Wo ?, (4) Geschäftszweck ?, und (5) Geschäftsbeziehung.
Sie können Unterhaltung auch abziehen Aufwendungen, wenn sie direkt vor oder nach einer substanziellen, ehrlichen Diskussion stattfinden, die direkt mit dem aktiven Verhalten Ihres Unternehmens zusammenhängt.
Sie sehen, wie Immobilienmakler wie Sie auf so viele Steuererleichterungen verpassen, sollten Sie erkennen, was der größte Fehler von allen ist – nicht planen. Haben Sie jemals das Sprichwort gehört: "Wenn Sie nicht planen, planen Sie zu scheitern?" Es ist ein Klischee, weil es wahr ist.
Mit nur einer einfachen Investition in Ihre Zeit können Sie wertvolle Strategien zur Steuerersparnis umsetzen, die am 15. April einen großen Unterschied machen werden.
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Source by Julie Bohn